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住房公积金大变化！缴存比例降至1%

近期，多地住房公积金政策密集调整，直接影响企业用工成本和员工福利。

其中，福建福州明确：今日起，允许困难企业将公积金缴存比例下调至最低1%，引发大家广泛关注。

住房公积金不仅是员工核心福利，更是企业人力成本的重要组成部分。本次政策调整将带来三大影响：

● 企业端：困难企业可降低用工成本；

● 员工端：提取条件放宽，福利体验升级；

● 管理端：HR需快速调整操作流程，防范合规风险。

本文将系统梳理福州市新政要点，并结合全国多地住房公积金政策对比，帮助HR深度了解相关政策。

一、福州住房公积金重大变化，这3大核心需重点关注

4月9日，福州住房公积金管理委员会发布了《关于进一步规范住房公积金管理工作的通知》（榕公积金管委规〔2025〕3号），该《通知》于2025年4月10日（今日）起施行，有效期为2年。




点击政策全文




《通知》中有3大核心要点需要HR关注：




1、公积金缴存比例下调至1%，企业降本突破口




困难企业可申请将公积金缴存比例降至最低1%（原为5%）。




适用条件：

上年度职工月均工资低于当地养老保险缴费基数下限（2024年为3300元）

经职工代表大会或全体职工讨论通过（需留存会议记录）

具体操作流程：

提交《降低缴存比例申请表》+上年度工资凭证+职代会决议；

有效期12个月，到期后自动恢复原比例；

关于历史欠缴的住房公积金，也提供了弹性空间，企业可按不低于5%（含）缴存比例补缴。

适用条件（二选一）

经职工大会/职工代表大会决议通过；

企业与职工协商一致（需书面协议）。




HR需要注意：

未经民主程序单方降比例，可能引发劳动纠纷；其次公积金缴存比例下调会影响员工福利，一定要提前与员工沟通。




2、员工提取政策放宽，福利体验升级




在住房公积金提取方面，主要涉及3个方面的变化：

提取频次：从每年1次改为每月1次（租房、还贷等非销户类提取）；

材料简化：异地还贷取消户籍/社保证明；

优先偿还：销户提取时需优先偿还公积金贷款。




3、贷款政策优化，员工购房利好




在住房公积金贷款政策方面，主要涉及3方面的变化：

连续缴存认定：断缴≤3个月视为连续（原为1个月）；

异地贷款：公积金使用率>90%时暂停受理（除福州都市圈）；

贷款年限：房龄+贷款年限最长可达50年（砖混结构）；




二、全国其他地区公积金缴存比例一览




现在跨地域办公成为常态，福州住房公积金缴存比例下调至1%，那全国其他地区住房公积金缴存比例有什么变化呢？

根据《住房公积金管理条例》规定，我国住房公积金缴存比例在5%-12%内，单位与职工同比例缴存（例：单位缴5%+个人缴5%）。




但也有一些例外情形：




困难企业可申请低于5%（需经审批）；

高薪行业可自愿提高至12%以上（如部分国企/外企）。

综合全国大多数地区关于住房公积金缴存比例的规定，也在5%-12%内。用人单位可以自行在这个范围内选择缴存比例。




三、缴存比例从10%调整为7%，需不需要与员工提前沟通吗？




有小伙伴会问，2024年住房公积金缴存比例为10%，因公司经营困难，2025年想要把住房公积金缴存比例下调至7%，需不需要与员工沟通吗？

必须履行协商程序。

根据《住房公积金管理条例》第18条明确规定，缴存比例调整需经职工代表大会或全体职工讨论通过。

如果企业单方下调住房公积金缴存比例，可能被认定为"未足额缴纳社保公积金"，员工可据此提出解除劳动合同并要求经济补偿（《劳动合同法》第38条）。




具体可参见下面的步骤：




第一步：内部民主程序




召开职工代表大会（或全体职工会议）

表决通过决议（需记录参会人员签名、表决结果）

会议材料至少包括：

企业经营困难证明（如审计报告/利润表）；

调整方案说明（新旧比例对比、执行时间）。




第二步：材料备案




向当地公积金管理中心提交：

《住房公积金缴存比例调整申请表》；

职代会决议文件；

企业财务报表（证明经营困难）。




第三步：员工沟通




书面通知模板：




《关于调整住房公积金缴存比例的通知》

尊敬的员工：

因公司经营需要，经职工代表大会决议并通过公积金中心备案，自2025年X月X日起：单位及个人缴存比例由10%调整为7%。

本次调整不影响您的公积金贷款、提取等权益。